2021年湖北自考風險管理課程考試大綱

   
第一部分  課程性質(zhì)與目標
一、課程性質(zhì)與特點
1. 課程性質(zhì)

《風險管理》是全國高等教育自學考試保險專業(yè)必修的專業(yè)基礎課程之一，也是其他經(jīng)濟管理類專業(yè)考生的考試課程，是為培養(yǎng)和檢驗考生風險管理基本理論知識和應用能力而設置的一門專業(yè)課程。

2.課程特點
風險管理作為一門新興學科，誕生于20世紀50年代的美國。這一門管理科學，可以幫助經(jīng)濟單位通過成本效益分析，對于所面臨的各種風險，做出客觀而較為科學的決策，以降低風險成本，節(jié)約經(jīng)營費用，并獲得最大的安全保障。風險管理一般從經(jīng)濟單位（個人、家庭 、企事業(yè)單位）經(jīng)營或者管理的角度出發(fā)。
二、課程目標與基本要求
1. 課程目標
設置本課程的具體目的是：通過《風險管理》課程的教學，使得學生系統(tǒng)地掌握風險管理的基本理論和方法，對風險管理的原理、運作和管理等有全面的認識，從而理論結合實際，解決經(jīng)濟社會生活中的相關問題。同時為學習有關的后續(xù)課程打下必要的基礎，并為廣大自學者進入企業(yè)風險管理工作打下一定的理論基礎，并較系統(tǒng)地掌握從事企業(yè)風險管理工作的各種方法。
2. 基本要求
本課程的基本要求是：主要使自學者初步掌握制定企業(yè)風險管理計劃的目標，組織風險管理計劃，編制企業(yè)風險管理方針書；并能夠較好地識別和分析企業(yè)的損失風險；能對企業(yè)財產(chǎn)損失風險和企業(yè)責任風險進行初步的分析和控制；能對企業(yè)的風險進行較正確的衡量。初步掌握各種企業(yè)風險管理的方法，學會風險識別、風險衡量，較好地掌握風險管理決策的各種工具，并從中選出最適當?shù)娘L險管理方案。同時為廣大自學者進入企業(yè)風險管理工作打下一定的理論基礎，并較系統(tǒng)地掌握從事企業(yè)風險管理工作的各種方法。
三、與本專業(yè)其他課程的關系
1．學習本課程主要涉及保險學，管理學等方面的有關知識。因此，應盡可能地在先修或自學《保險學》、《保險公司經(jīng)營管理》、《管理學》等課程的基礎上進行學習。
2．本課程將為有關基礎教育方面的課題打下必要的基礎。
第二部分  考核內(nèi)容與考核目標
第一章   風險管理導論
一、學習目的與要求
通過本章學習，了解風險及其分類。熟悉風險管理的目標。熟練掌握風險管理的基本流程。
二、考核知識點與考核目標
（一）重點知識
1. 識記：
純粹風險的概念（是一種只有損失機會的風險）
風險管理的程序（①制定風險管理計劃；②識別風險；③衡量風險；④選擇對付風險的方法；⑤貫徹和執(zhí)行風險管理的決策；⑥檢查和評價）
可保風險的基本條件
2. 理解：
純粹風險的基本分類
3. 應用：
企業(yè)保險計劃的主要內(nèi)容有哪些？
（二）次重點知識
1. 識記：
危險因素（引起或增加某種損失原因產(chǎn)生的損失機會的條件）
風險管理的目標（損前和損后）
投機風險（損失盈利雙重可能性）
2. 理解：
如何識別和衡量企業(yè)的風險？
3. 應用：
項目經(jīng)理如何選擇最適當?shù)膽獙︼L險的方法？
（三）一般知識
1. 識記：
危險因素的分類（物質(zhì)、道德、心理危險因素）
2. 理解：
風險管理的起源和發(fā)展
3. 應用：
個人在生活中面臨的風險。

第二章   風險分析
一、學習目的與要求
通過本章學習，了解風險分析全過程。熟悉如何衡量個人對待風險的態(tài)度以及應對方法。熟練掌握風險識別的七種不同方法。
二、考核知識點與考核目標
（一）重點知識
1. 識記：
組織結構圖示法（以案頭工作方式為基礎的風險識別方法）
風險指數(shù)的編制原理（以數(shù)值衡量損失可能性，用于比較和分析歷年變化）
2. 理解：
流程圖法的基本分析步驟
流程圖法的優(yōu)缺點
3. 應用：
舉例說明事故樹構造原則和事件發(fā)生的概率計算
（二）次重點知識
1. 識記：
審核表調(diào)查法的優(yōu)缺點
道氏火災與爆炸指數(shù)
2. 理解：
簡述風險分析的含義
3. 應用：
請使用矩陣方法得出綜合事故樹的一個主要事件發(fā)生的最小量事件組合
（三）一般知識
1. 識記：
現(xiàn)場調(diào)查法的優(yōu)缺點
2. 理解：
現(xiàn)場調(diào)查的工作流程
3. 應用：
如何利用標準賭博衡量法衡量個人應對風險的態(tài)度？

第三章   企業(yè)損失風險分析
一、學習目的與要求
通過本章學習，了解企業(yè)損失風險的特點。了解企業(yè)責任風險分析及企業(yè)人員損失風險分析的特殊性。熟悉主要災害事故的防范措施。熟練掌握企業(yè)財產(chǎn)損失風險和企業(yè)凈收入損失風險分析的基本內(nèi)容。
二、考核知識點與考核目標
（一）重點知識
1. 識記：
間接營業(yè)中斷（當其他企業(yè)發(fā)生損失或停業(yè)事故造成本企業(yè)收入損失或費用增加以致的凈收入損失）
功能重置成本（與置換財產(chǎn)并不相同的重置成本，但是在置換后能以同等效率執(zhí)行相同的功能）
租賃權益（承租人享有的市場租金和租約規(guī)定的租金之間的差額）
2. 理解：
如何衡量企業(yè)損失風險的價值
3. 應用：
分析企業(yè)造成凈收入損失的原因和后果
（二）次重點知識
1. 識記：
實際現(xiàn)金價值（重置成本減去折舊的價值）
凈收入損失風險（意外事故引起企業(yè)收入減少或費用增加的風險）
2. 理解：
造成企業(yè)風險損失發(fā)生的原因
3. 應用：
衡量企業(yè)凈收入損失風險
（三）一般知識
1. 識記：
有形財產(chǎn)和無形財產(chǎn)
損失程度和損失頻率
2. 理解：
區(qū)別出租人權益和承租人權益
3. 應用：
企業(yè)違法造成的經(jīng)濟后果

第四章   風險統(tǒng)計和概率分析
一、學習目的與要求
通過本章學習，掌握風險衡量和評價、概率的計算及概率分布的基本知識。運用統(tǒng)計和概率論的基礎知識分析風險管理的實際問題。依據(jù)大量經(jīng)驗數(shù)據(jù)計算出特定災害事故發(fā)生的概率或復合事件的概率。
二、考核知識點與考核目標
（一）重點知識
1. 識記：
經(jīng)驗概率法（根據(jù)以往經(jīng)驗和分析得到的概率）
2. 理解：
概率的三大計算方法
復合概率的計算方法
3. 應用：
二項分布：①企業(yè)在一年內(nèi)遭受r次事故損失的概率；②事故發(fā)生次數(shù)的期望；③事故發(fā)生次數(shù)的方差；④一個單位在某段時間遭受一次事故損失的概率P的估計。
正態(tài)分布：①事故發(fā)生次數(shù)的期望；②事故發(fā)生次數(shù)的方差；③事故發(fā)生次數(shù)在m次與n次之間的概率。
（二）次重點知識
1. 識記：
數(shù)據(jù)的計量（位置、離散型、偏態(tài)）
2. 理解：
離散型變量和連續(xù)型變量的區(qū)別
3. 應用：
無
（三）一般知識
1. 識記：
數(shù)據(jù)的表示（頻數(shù)、直方圖、餅狀圖、柱狀圖、曲線圖）
2. 理解：
收集信息的表格設計應注意的問題
3. 應用：
無

第五章   對付風險的方法
一、學習目的與要求
通過本章學習，學生能夠了解對付風險的基本辦法。了解風險單位的分割和復制。熟悉損失補償?shù)幕I資措施的基本原理及方法，熟練掌握非保險方式的風險轉(zhuǎn)移途徑。
二、考核知識點與考核目標
（一）重點知識
1. 識記：
分割風險單位（是將面臨損失的風險單位分割）
復制風險單位（增加風險單位數(shù)量，完全重復生產(chǎn)備用的資產(chǎn)或設備）
轉(zhuǎn)移責任條款（在經(jīng)濟合同中變更條款或者利用合同語言，將損失轉(zhuǎn)移給他人）
風險自留的實質(zhì)（當損失發(fā)生后受損單位通過資金融通來彌補經(jīng)濟損失，即在損失發(fā)生后自行提供財務保障）
2. 理解：
確定自留風險時所要考慮的因素
選擇風險自留時的準備資金籌集形式
3. 應用：
結合公司經(jīng)營，概述損失管理的方法
（二）次重點知識
1. 識記：
損失管理（指有意識地采取行動防止或減少災害事故的發(fā)生以及所造成的經(jīng)濟及社會損失）
自留風險（面臨風險的企業(yè)或單位自己承擔風險所導致的損失，并做好相應的資金安排）
2. 理解：
損失管理的兩大目標
轉(zhuǎn)移風險源的方式
轉(zhuǎn)移責任條款在使用中的注意事項
3. 應用：
辯證分析風險避免和收益的關系
（三）一般知識
1. 識記：
融資租賃合同（出租人根據(jù)承租人的租賃要求和選擇，出資向供貨商購買租賃物，并租給）
2. 理解：
概述海因里希和哈頓的損失管理理論
3. 應用：
無


第六章   保險
一、學習目的與要求
通過本章學習，學生能夠了解保險合同的組成部分，了解不同險種的分類和特點，熟悉保險的基本職能和派生職能，熟練掌握保險合同的原則和特點，及企業(yè)購買保險的基本流程。
二、考核知識點與考核目標
（一）重點知識
1. 識記：
保險的基本職能（分攤損失、經(jīng)濟補償）
保險合同（投保人和保險人約定權利義務關系的協(xié)議）
代位求償權（保險人取代被保險人向第三者索賠的權利）
2. 理解：
保險合同損失補償原則規(guī)定的