自考“風(fēng)險(xiǎn)管理”串講（9）

　　六、員工福利計(jì)劃的地位和作用：

　?。ㄒ唬﹩T工福利計(jì)劃是指由企業(yè)和員工單方面或共同出資，通過(guò)非政府直接經(jīng)辦的保險(xiǎn)，建立的各種形態(tài)的給付措施，旨在為其員工提供死亡、意外傷害、疾病、退休等方面的經(jīng)濟(jì)保障。

　?。ǘ﹩T工福利計(jì)劃有助于調(diào)動(dòng)員工的工作積極性。

　?。ㄈ﹩T工福利計(jì)劃對(duì)大多數(shù)員工來(lái)說(shuō)是一種重要的就業(yè)條件。企業(yè)要吸引和留住素質(zhì)好、技術(shù)高的員工，就必須建立員工福利計(jì)劃。于是員工福利計(jì)劃又成為企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)的一種手段。

　　七、在制定退休金計(jì)劃時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理者必須就哪些問(wèn)題做出正確決策？

　?。ㄒ唬┵Y格規(guī)定。 （二）退休金的確定。（三）資金來(lái)源。 （四）資金運(yùn)用。

　　八、什么是保險(xiǎn)？保險(xiǎn)的要素？

　　（一）保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇；從法學(xué)的角度看，保險(xiǎn)是一種合同行為；從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。

　?。ǘ┍ｋU(xiǎn)有以下要素：

　　1. 特定風(fēng)險(xiǎn)事故的存在。保險(xiǎn)是基于風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在而產(chǎn)生的，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)就沒(méi)有保險(xiǎn)。

　　2. 補(bǔ)償損失，安定生活。這是保險(xiǎn)的目的。就整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)而言，應(yīng)以安定經(jīng)濟(jì)生活為最終目標(biāo)，但就具體保險(xiǎn)合同而言，則以損失補(bǔ)償為主要功能。

　　3. 保費(fèi)負(fù)擔(dān)，公平合理。保險(xiǎn)費(fèi)是投保人將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司所應(yīng)支付的代價(jià)。因此，這種費(fèi)用必須與所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)相一致。

　　九、保險(xiǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)：

　?。ㄒ唬﹥?yōu)點(diǎn)：

　　1. 補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失，保障經(jīng)濟(jì)生活安定。 2. 減少不確定性，促進(jìn)資源合理配置。

　　3. 為社會(huì)提供長(zhǎng)期資本來(lái)源。 4. 提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。

　　（二）保險(xiǎn)的消極影響：

　　1. 保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的發(fā)生。 2. 道德和心理風(fēng)險(xiǎn)增加。

　　十、代位求償?shù)暮x：

　　因第三者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損害而造成保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人自向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)單位行使被保險(xiǎn)人對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。

　　十一、保險(xiǎn)的賠償方式：

　?。ㄒ唬┑谝晃ｋU(xiǎn)賠償方式。指對(duì)于保險(xiǎn)額限度內(nèi)的損失，保險(xiǎn)人給與全部賠償。當(dāng)損失金額小于保險(xiǎn)金額時(shí)，按損失金額賠償。當(dāng)損失金額達(dá)與保險(xiǎn)金額時(shí)，賠償保險(xiǎn)金額。

　?。ǘ┒ㄖ蒂r償方式。雙方約定保險(xiǎn)價(jià)值作為保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不論當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值如何，全損全賠，部分損失按損失成度賠償。

　?。ㄈ┍壤r償方式。保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際的比例計(jì)算賠款。當(dāng)保險(xiǎn)金額小于實(shí)際價(jià)值時(shí)，保險(xiǎn)公司賠付保險(xiǎn)金額，剩余的自己承擔(dān)。當(dāng)保險(xiǎn)金額大于或等于實(shí)際價(jià)值時(shí)，按損失金額賠償。

　　十二、什么是共同保險(xiǎn)、共保條款。

　?。ㄒ唬┕餐ｋU(xiǎn)是指幾家保險(xiǎn)公司共同承保同一標(biāo)的的同一風(fēng)險(xiǎn)，其責(zé)任按各自承擔(dān)的份額比例分擔(dān)。

　?。ǘ┕脖l款是指保險(xiǎn)人與投保人商定，投保當(dāng)時(shí)實(shí)際購(gòu)買的保險(xiǎn)金額與出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值之比不得低于既定的比例，否則，對(duì)于未達(dá)到這個(gè)比例的那部分，被保險(xiǎn)人要承擔(dān)責(zé)任。

　　十三、保險(xiǎn)爭(zhēng)議的處理原則和處理方法：

　?。ㄒ唬┨幚碓瓌t：

　　1. 誠(chéng)信、合法。

　　2. 文義解釋。合同中的用詞應(yīng)該按照該詞通常的文字含義，并結(jié)合上下文的內(nèi)容來(lái)解釋。

　　3. 意圖解釋。保險(xiǎn)合同是根據(jù)雙方當(dāng)事人的合意訂立的，因而對(duì)于條款的解釋，必須尊重當(dāng)事雙方在訂立合同時(shí)的真實(shí)意圖。

　　4. 合同的解釋?xiě)?yīng)有利于被保險(xiǎn)方。

　　（二）處理方法：

　　1. 協(xié)商。 2. 調(diào)解。

　　3. 仲裁。我國(guó)涉外仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)合同爭(zhēng)議的仲裁是終局性的，并具有約束力。我國(guó)對(duì)一般合同的爭(zhēng)議實(shí)行二級(jí)仲裁，如果當(dāng)事人仍不服，可在接到二級(jí)仲裁決定書(shū)之日起15日內(nèi)向法院起訴，由法院作出審判裁決。

　　4. 訴訟。

　　十四、美國(guó)員工福利計(jì)劃的構(gòu)成：

　?。ㄒ唬?退休金計(jì)劃。 （二） 撫恤金計(jì)劃。

　　（三） 儲(chǔ)蓄計(jì)劃。 （四） 團(tuán)體健康保險(xiǎn)計(jì)劃。

　　十五、團(tuán)險(xiǎn)的含義，團(tuán)險(xiǎn)的特點(diǎn)：

　?。ㄒ唬?團(tuán)險(xiǎn)是指以一張保險(xiǎn)單為眾多被保險(xiǎn)人提供保障的保險(xiǎn)。團(tuán)體保險(xiǎn)以集體（法人）為投保人，以其成員（企業(yè)中的職工）為被保險(xiǎn)人。

　　（二） 團(tuán)險(xiǎn)有以下特點(diǎn)：

　　1. 風(fēng)險(xiǎn)的選擇基于團(tuán)體。 2. 使用團(tuán)體保單，保費(fèi)低廉。

　　3. 保險(xiǎn)計(jì)劃的靈活性。